“银行保险机构“三会一层”要“形似”更要“神似””

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企业的管理在于企业，就像血脉在身体一样，血脉通则身体健康。 “三会一层”(股东大会、董事会、监事会、高级管理层)是公司治理的核心，重要性不言而喻。

经过多年改革的快速发展，我国中小银行、保险机构初步形成了“三会一层”各部门职务、较为有效平衡、协调运作的企业治理结构。

但是，“形状相似”并不意味着“像神一样”。 最近，中国银行保险监督管理委员会举办的中小银行和保险企业治理培训座谈会(以下简称座谈会)表明，还存在董事会履行职责有效性不足、高管职责定位偏颇、监事会监督不到位等问题。

上海新闻记者采访了一些中小银行、保险机构的负责人，从他们的企业治理经验可以看出，与“三会一层”相关的四者，既不能空缺，也不能越位，必须有效补充，只有相互合作才能形成企业的统治力。

寻真律师事务所律师王德怡表示，“三会一层”是现代公司制度的核心之一，如果没有建立得比较有效，将严重影响企业的决策和效率，给权力寻租带来极大的空之间，损害投资者和广大客户的利益

国家金融快速发展实验室副主任说:““三会一楼”似是而非的问题突出，没有产生应有的效果。”

在今年年初公布的“年银领域市场混乱对策业务重点”中，作为第一个文案的剑指企业管理不充分。 其中，“三会一层”职责未充分履行，股东大会未能较有效地发挥管理作用，董事会未能合理管理战术定位、风险偏好、业务快速发展速度和规模，监事会未充分发挥对董事会和高管层的监督职能，

自去年2月以来，原保监会首次开展了贯穿全领域的保险法人机构企业管理现场判断，目的是全面明确保险企业企业管理的现状和基础数量。 在此期间，监管部门共发出30多封监管函，其中半数以上的危险企业被“点名”，在“三会一楼”的管理方面存在问题。 例如企业章程不规范、股东大会管理不规范、部分监事任职资格未经监督管理批准擅自上岗等。

一位监管者曾经指出，现在企业从股东到高管，各利益相关公司都没有形成正确的治理理念。 特别是大股东、董事会、管理层没有掌握权力遏制、监督约束的习性，遏制机制薄弱，执政界限不清，执政推动力不足，缺乏对自身执政状况的明确认识。

“三会一层”涉及四个关系，四者之间不能空缺，不能越位，还必须比较有效地补充位置。 在我国的实践中，不仅要实现“形同虚设”，还必须实现“像神一样”。

上海银行相关负责人表示，要实现这些，第一步是落实各项监管要求，建立治理结构、制度体系，更重要的是在各自职责的边界内找到员工的线索。

以该行去年制定新的三年计划的过程为例，董事会改变了早先流传的会议审议方法，在前期准备、中期讨论、计划实施阶段参与了编制过程。 监事会列席董事会，与高管层交流等，根据以前流传的方法，聚焦战术实施，建立专题调查机制，发挥监督作用。

招商相关负责人表示，该企业的经验之一是“董事会领导”与“责任制”的良性互动关系。

董事会充分信任管理层，授权银行开展日常经营管理。 但是，这并不意味着董事会可以“指挥”，董事会将重点放在宏观性、基础性、长期性问题上，重点抓住战术领先、风险管理、激励约束。

从管理层的角度来看，“责任制”有两层含义。 一是对敬业、负责、事业负责，对股东负责； 二是合规、不越权、建立完整的分阶段议事和授权体系，一些重大事项及时向董事会报告信息表达。

“责任制”并不意味着没有监督。 申奥督导会根据以前流传的督导体系，进一步整合资源、创新手段，与评鉴、风险、合规等专业部门合作，建立新闻共享、检测协同、系统对接的“大督导”框架。

作为中再集团唯一的直保子公司，大地保险在完整的企业管理方面有一系列心得。

前证新闻记者表示，这种公司治理运行之所以比较有效，要归功于五大战略。 一是规范董事会会议程序，董事发言记录在案，增强职务责任感。 二是重视会前信息表达，意见交流充分；三是提高透明度。 例如组织董事调查，鼓励董事列席管理会议四、发挥监事会的作用，每年比较经营中的焦点问题和潜在风险进行调查，形成报告，反馈给股东和管理层； 五、鼓励中再集团派董事发挥专业特点进行自主审查和表决。

此外，该企业通过基于清单的许可管理和动态调整机制，使“听到炮声”的人拥有决定权，并通过定期检测判断，加强对许可行使效果的监督，实现了决策效率和风险控制的并存。

正如刚才提出的，“三会一层”要加强合作，进一步确定股东会、董事会、监事会、高管层等各级职责、各自的就业点和任务，相互配合形成企业治理力。

其中，董事会严格遵循企业法和股东大会授权，不断完善和加强核心决策和监督职能。 监事会要不断加强对董事、高级管理人员履行职责的监督检查力度，深入各级经营机构进行专题调查和专项检查，并向董事会、高级管理人员发送《监督建议书》《内控管理提示函》等进行风险提示，督促其改进和跟踪落实。 高级管理层要贯彻执行董事会的决定，积极配合监事会对风险管理、合规管理、内部审计、各阶段经营和财务状况等情况的新闻收集和专项调查，必要时提供及时的人力支持。

一位财产保险企业相关负责人提出，要进一步发挥公司治理中的平衡机制、科学决策、风险防范、利益保护的精髓，使公司治理真正为保险企业创造竞争特征。

从监管态度看，银行保险机构的“三会一层”机制有望进一步完善。 根据上述座谈会，下一家银行保险机构要加强董事会建设，确定董事会职责定位，加强董事履行职责能力建设，建立健全各专门委员会，确定监事会法定地位，优化结构，改进监督方法，充实监事会职能； 规范高管职位，切实加强对高管的职位约束，推进市场化择业聘任经理制度的完善。

来源：澎湃商业网