“资本新规推至明年实施 银行暂获“喘息”机会”

本篇文章2265字，读完约6分钟

李玉敏经过记者杨井鑫从北京出发

苦于资本金补充压力的银行领域再次获得了暂时的“喘息”机会。

6月6日，国务院总理温家宝主持国务院常务会议，听取了关于制定《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《管理办法》)的报告。 国务院办公厅随后宣布，《商业银行资本管理办法(试行)》将于年1月1日实施。 年8月公布的《商业银行资本管理办法(意见征集稿)》(以下简称《意见稿》)的实施日期为年1月1日。

一位国有大型相关人士表示，该管理办法最初预定于年1月1日实施，随后修订后，修订版将于2月向国务院报告。 银监会最初的计划于今年7~8月实施，但现在延期到明年年初。

相关银行相关人士认为，该监管新规明年实施将对银行领域产生正面影响，上市银行再融资压力也将减轻不少。

超额损失的准备可以计入资本

据了解，《管理办法》是银监会结合国际新监管标准和国内银行领域实际公布的资本监管制度。

根据这次国务院常务会议，按照《管理办法》的要求，建立了统一合作的资本充足率监管体系，对系统重要银行和其他银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%，与国内现行监管要求一致。

《意见稿》指出，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、附加资本要求以及第二支柱资本要求。 最低资本充足率要求8%，储备资本要求2.5%，特定情况下有逆周期资本要求，为0-2.5%，系统重要性银行还要求1%的追加资本。 此外，银监会还可以在第二支柱的框架下提出更加审慎的资本要求。 包括比较部分资产组合提出的特定资本要求，比较单一银行提出的特定资本要求。

与《意见稿》相比，《管理办法》上述11.5%和10.5%的资本充足率要求，可能包含最低资本充足率要求、储备资本要求和系统重要性银行追加资本要求。 基本资本充足率要求可能没有变化。

《管理办法》还严格确定了资本定义。 确定各类资本工具的合格标准，提高次级债券等资本工具的吸纳损失能力，允许商业银行将超额贷款损失计入银行资本，并给予国内银行发行的不合格资本工具10年过渡期。

此前报道称，《意见稿》发表后，将研究调整，将应对超额准备的超额准备率起点从此前明确的150%调整为100%。 也就是说，超额准备金率在100%以上的部分对应的资金全部作为超额贷款损失进行准备，可以计入附属资本。

以往意见书指出，商业银行采用加权法计算信用风险加权资产时，超额贷款损失准备金( 150%以上贷款准备金率的部分)可以计入次级资本，但计提部分不得超过贷款信用风险加权资产的1.25%。

银监会一季度主要监管情况表显示，商业银行今年一季度末准备金率达287.4%，不良债权余额4382亿元。 如果计算超过100%的部分，对应的金额将为8212亿元。 但是，该表中未发现与贷款信用风险相应的加权资产指标。

在扩大资本覆盖风险范围方面，《管理办法》除了信用风险和市场风险外，还将运营风险纳入资本监管框架。 确定了资产证券化、场外衍生品等多项复杂交易性业务的资本监管规则，诱惑国内银行谨慎开展金融创新。

另外，《管理办法》强调了根据审慎性大致重新设计各类资产的风险权重。 降低微型公司贷款和个人贷款的风险权重，引诱商业银行扩大微型公司和个人贷款的投入。 更有效地为实体经济服务。 降低公共部门实体债权的风险权重，适度提高商业银行同业债权的风险权重。

迄今为止的《意见稿》中，个人对第一套和第二套住房抵押贷款的风险权重分别为45%和60%，除住房贷款外个人对其他债权的风险权重为75%。 根据国务院强调的《管理办法》文案，体现出对实体经济的支持，进一步抑制了银行同业间债务辗转的风险。

设立过渡期以维持适当的信贷增速

“迄今为止，银行对新规监管指标的明确存在争议。 起初，银行对新规指标强烈不满，觉得指标制定太严格，导致新规实施时间推迟。 ”。 上述国有大型相关人士在接受《每日经济信息》记者采访时表示，此次国务院常务会议明确了新规的实施时间，但也给出了银行资本充足率达标的过渡期。 可以看出这是监管层和商业银行双方协商的结果。

根据《管理办法》，合理安排资本充足率满足过渡期，有利于保持适当的贷款增速。 《意见稿》中没有同样的表述。

关于提高资本充足率的方法，昨天，周小川央行总裁在北京的一次讲座中提出，也可以缩小资本占有率高的资产，将信贷资产证券化。

在新的监管指标下，部分银行陷入资本充足率“走入一线”和银行融资难的双重困境。 “从目前证券市场的情况来看，二级市场融资环境较差，银行只能从部分融资权重下调，刺激内生增长。 》上述银行相关人士表示，降低中小企业贷款和个人贷款的风险权重、扩大附属资本化范围等政策有利于银行降低资本消耗、减轻资本补充压力。

“监管层特别强调合理配置银行资本充足率以满足过渡期，就是为了这个目的。 ”上述人士说。

“未来，银行领域的存款贷款增长率将逐渐放缓，银行规模增长也将减速。 这将降低银行资本的消费速度。 自我收益性高的银行，不会在市场上血气方刚地“采血”，而是可以通过内在的增长达到资本充足率的指标。 ”一家证券企业中银领域的拆迁师说。

“至少银监会给了银行‘喘息’的机会，减轻了当前银行再融资的压力。 ”上述国有银行相关人士一方面表示，新规在银监会的推动下，实施也将是早晚的事件。

国务院常务会议还要求有关方面密切配合，积极稳妥地实施《管理办法》，特别是加强监管政策与产业政策、财政政策、货币政策的配合协调，促进经济平稳较快发展，防范金融风险，抓紧落实国际规则的要求和力量

来源：澎湃商业网